根据《关于2022年资金预算及营运资本管理有关事项的通知》要求,下列关于银行票据管理说法错误的是()
A.应收票据不得在财务公司以外的机构贴现
B.年末未到期的应收票据按比例纳入应收账款考核
C.集团公司仅允许通过财务公司开立的账户收取电子银行承兑汇票
D.集团公司仅允许收取电子银行承兑汇票
D、集团公司仅允许收取电子银行承兑汇票
A.应收票据不得在财务公司以外的机构贴现
B.年末未到期的应收票据按比例纳入应收账款考核
C.集团公司仅允许通过财务公司开立的账户收取电子银行承兑汇票
D.集团公司仅允许收取电子银行承兑汇票
D、集团公司仅允许收取电子银行承兑汇票
A.1.5
B.2
C.2.5
D.3
A.现金流入、EBITDA率、投资付款计划、两金目标及到期金融工具等
B.权责收入、EBITDA率、投资付款计划、两金目标及金融工具等
C.权责收入、EBITDA率、投资付款比例、两金目标及当年到期金融工具等
D.现金流入、EBITDA率、投资付款比例、两金目标及金融工具等
A.筹资决策不当,引发资本结构不合理或无效融资,可能导致企业筹资成本过高或债务危机
B.投资决策失误,引发盲目扩张或丧失发展机遇,可能导致资金链断裂或资金使用效益低下
C.资金调度不合理、营运不畅,可能导致企业陷入财务困境或资金冗余
D.资金活动管控不严,可能导致资金被挪用、侵占、抽逃或遭受欺诈
A.回购股票时,甲公司应确认库存股500万元,同时冲减资本公积4500万元
B.职工行权时,应增加所有者权益2500万元
C.2023年年末,企业应借记管理费用2500万元,贷记应付职工薪酬2500万元
D.2024年年末,企业应借记管理费用2500万元,贷记资本公积2500万元
A.专门决策预算又称资本支出预算
B.编制依据是项目财务可行性分析资料以及企业筹资决策资料
C.与资金预算和预计资产负债表的编制无关
D.是编制现金预算和预计资产负债表的依据
A.业务预算-成本预算-投资预算-资金预算
B.战略-规划-预算-考核
C.强基固本-创新驱动-市场驱动-融合开放
D.资源配置-价值创造-科技创新-数智服务
A.从零余额账户提取现金
B.向本单位按账户管理规定保留的相应账户划拨工会经费、住房公积金及提租补贴
C.通过零余额账户向下级单位划转资金,为下级单位购买设备
D.通过零余额账户向本单位基本户划转资金,用于本单位日常零星支出
E.其他账户和上级主管单位所属下级单位账户划拨资金